כדי לטפל בצורה טובה ונכונה באירועים אלה, חייבים בכל פניה או ביקורת של רשות המיסים, להבין את מסגרת ההליך המסוים בו מתבצעת אותה ביקורת. הליכים שונים כדוגמת: ביקורת ניהול ספרים, ביקורת שומה או הזמנה לחקירה - יטופלו בדרך שונה לחלוטין. הבנה של מהות התהליך, תצייד את בעל העסק בהנחיות מדויקות יותר כיצד עליו לנהוג כדי שזכויותיו לא יפגעו. מכיוון שאלמנט הזמן פה הוא משמעותי, חשוב שההתייעצות עם איש מקצוע תיעשה מוקדם ככל האפשר.